——2018年2月26日在巴林左旗第十七届人民代表大会第二次会议上

巴林左旗财政局

各位代表：

受巴林左旗人民政府委托，现将巴林左旗2017年财政预算执行情况与2018年财政预算（草案）提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况

2017年，公共财政预算收入完成52,410万元，同口径较上年同期减收1,523万元，下降2.8%。减少的主要原因：一是全面推开“营改增”后，减税效应日益显现；二是从2017年起，改征增值税地方分成比例由45%调整到35%。

全旗财政一般预算支出累计完成327,375万元，比上年同期增支52,687万元，增长19.2%。具体支出项目是：一般公共服务支出24,276万元，国防支出110万元，公共安全支出9,547万元，教育支出73,081万元，科学技术支出272万元，文化体育与传媒支出7,688万元，社会保障和就业支出48,670万元，医疗卫生支出28,244万元，环境保护支出15,236万元，城乡社区事务支出13,139万元，农林水事务支出58,807万元，交通运输支出10,010万元，资源勘查电力信息等事务支出855万元，商业服务等事务支出440万元，国土资源气象等事务支出2,504万元，住房保障支出27,352万元，粮油物资储备事务支出169万元，金融监管等事务支出43万元，其他支出2,567万元，债务支出4,369万元。

（二）政府性基金收支完成情况

2017年，政府性基金收入完成22,631万元，其中：污水处理费收入101万元，城市公用事业附加收入160万元，计提农业土地开发资金收入99万元，国有土地使用权出让金收入21,540万元，城市基础设施配套费收入268万元，车辆通行费收入463万元。

政府性基金支出完成37,148万元，具体支出项目是：文化体育与传媒支出60万元，社会保障和就业支出553万元，城乡社区支出34,006万元，交通运输支出463万元，其他支出1,348万元，债务付息支出718万元。

（三）社保基金收支完成情况

2017年，社保基金收入完成78,467万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入41,247万元，城乡居民基本养老保险基金收入8,486万元，城镇职工基本医疗保险基金收入10,392万元，居民基本医疗保险基金收入16,991万元，工伤保险基金收入877万元，生育保险基金收入474万元。

社保基金支出完成80,062万元，具体支出项目是：企业职工基本养老保险基金支出42,008万元，城乡居民基本养老保险基金支出6,025万元，城镇职工基本医疗保险基金支出12,476万元，居民基本医疗保险基金支出18,216万元，工伤保险基金支出1,073万元，生育保险基金支出264万元。

（四）2017年财政主要工作

2017年，面对错综复杂的经济形势和繁重艰巨的改革发展稳定任务，我们主动应对挑战，把握机遇，坚持稳中求进工作总基调，全面落实新发展理念，围绕“保工资、保运转、保民生”目标任务，积极拓宽增收渠道，加大民生领域投入，持续深化财税改革，保障了全旗经济社会各项事业持续健康发展。

1、强化收入征管，财政保障能力实现新提升。面对严峻复杂的经济形势及政策性减收因素的影响，财税部门充分发挥职能作用，坚定信心，主动作为，强化收入征管，注重收入质量，加大对上争取力度，提升财政保障水平。一是强化财政税收征管。注重部门协调配合，加强对重点行业、重点税源、重点税种的税收征管，严厉打击各种偷逃税行为，确保税收足额入库。二是加大非税收入征缴力度。进一步规范非税收入管理，认真落实国家各项行政事业性收费减免政策，严格执行“收支两条线”管理的有关规定，切实做到非税收入应收尽收。三是盘活财政存量资金。2017年共盘活各类结余结转资金45,745万元，统筹用于全旗重点项目建设，有效激活财政存量，充分发挥资金效用。四是积极向上争取资金。认真研究财税政策，把握上级资金投向，会同主管部门加大项目申报力度，资金争取工作成效明显。全年共争取上级各类专项转移支付资金180,622万元，比上一年度增加57,691万元，为全旗经济和各项社会事业发展提供有力保障。

2、优化支出结构，民生发展水平实现新高度。持续加大民生投入力度，优化支出结构，全旗财政民生类支出23.6亿元，占财政支出比重达72%。一是全力助推脱贫攻坚。落实扶贫项目资金18,129万元，用于教育、卫生等十项精准扶贫措施及项目建设，全力构建兜底脱贫的保障机制，夯实脱贫致富基础。落实整合涉农涉牧资金10,768万元，用于上京食用菌脱贫产业园项目和全旗88个非贫困嘎查村产业发展项目，切实发挥财政支农资金的最大效益。落实农牧业助力脱贫攻坚项目资金11,165万元，用于1159个贫困户和全旗31个专业村改善基础设施建设，改善生产生活条件，加快脱贫致富步伐。二是支持教育优先发展。全年教育支出73,081万元，落实城乡义务教育阶段学校公用经费3,736万元，受助学生28,424人，保证了学校的正常运转；落实义务教育阶段薄弱学校改造和中小学办学条件提升工程项目资金7,286万元，推动了义务教育均衡发展；落实高中阶段“两免”补助资金1,845万元，受助学生8,374人，保障了困难学生顺利完成学业。三是提高社会保障和医疗卫生服务水平。全年社会保障就业支出48,670万元，企业职工养老保险实现13连增，全旗共有1.5万人受益；城乡低保年补助标准提高10%、五保集中供养补助标准提高14%、分散供养补助标准提高23.5%、其他如困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴标准均有提高；继续加大城乡居民医疗保险补助力度，人均补助标准提高7%，参保参合人数达273,718人，享受待遇人次117,353人次；不断加大医药卫生体制改革力度，进一步推进基本公共卫生服务逐步实现均等化。四是改善城乡居住条件。落实保障性安居工程基础设施建设资金30,185万元，保障了棚户区改造工程顺利实施。

3、加大“三农”支出，农村经济发展实现新跨越。认真贯彻中央1号文件精神，全面落实各项强农惠农政策，促进农村牧区经济发展、农牧民增收。一是支持农林水等项目建设。落实资金39,621万元，推进现代农牧业发展、农田水利建设及抗旱防汛救灾等工作，多层次促进农牧业提质增效、农牧民增收。二是做好农牧民补贴发放工作。通过“一卡通”发放农业支持保护性补贴、玉米生产者补贴、农机具购置补贴等惠农补贴62,288万元，发放范围扩大到10个领域27类77项，惠及人数77万人次。三是加快生态文明建设。落实资金15,236万元，推进京津风沙源治理、退耕还林还草、草原生态奖补、大气污染治理、平房燃煤改造、节能减排及污水处理设施配套管网改造等生态工程建设，全力支持全旗生态文明建设。四是深入推进农村牧区综合改革。落实补助资金4,201万元，建设村级公益事业“一事一议”财政奖补项目51个、美丽乡村示范点项目3个，村级集体经济示范点项目24个。经过积极争取，2017年我旗入选自治区“一事一议项目重点推进旗县”、“村级集体经济试点旗县”，全旗有9个苏木乡镇财政所被自治区财政厅评为“标准化财政所”。

4、深化财税改革，财政监督管理实现新突破。牢固树立“节支也是增收”的理念，着力加强财政资金管理，提高财政支出绩效管理水平。一是推进预算绩效管理，选择通村水泥路、乡镇文化活动室等15个具有代表性的项目，开展预算绩效管理试点，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监督、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式。二是加强财政投资评审管理，严格执行《巴林左旗政府投资项目管理办法》，对政府投资项目事前、事中、事后全过程评审，节约投资成本，提高资金使用效益，年内评审财政投资项目73个，送审金额11.48亿元，审减金额1.13亿元，审减率9.8%。三是不断扩大采购规模和范围，严格审批制度，切实推动阳光采购，完成采购预算金额7,145万元，实际采购金额6,942万元，节约资金203万元。四是开展内部控制制度建设，按照分事行权、分岗设权、分级授权、强化流程控制、依法合规运行的要求，制定了《巴林左旗财政局内部控制基本制度》，切实推进财政依法行政依法理财“两依”建设工作。

各位代表，2017年，在旗委政府的正确领导和旗人大、旗政协的监督指导及社会各界的大力支持下，旗财政部门积极应对经济发展新问题新挑战，面对收支矛盾异常突出的财政形势，在抓收入、控支出、强监管、保稳定、促发展上，做了大量富有成效的工作，为确保全旗预算目标的实现奠定了坚实基础。但在预算执行过程中，也着实存在着一些困难和问题。一是财政收入持续稳定增长压力较大，财政支出刚性需求不断增加，收支矛盾依然突出。二是产业结构不够合理，财源结构依然单一，税收收入对矿产资源依赖度较高。三是偿还政府债务本息压力较大，防范和化解债务风险的任务艰巨。四是财政支出绩效还不够高，财政监管能力需进一步加强。对此，在新的一年我们要进一步开拓思路，创新举措，逐步加以解决。

二、2018年财政预算

2018年我旗财政工作总体思路是：全面贯彻落实党的十九大精神，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，落实积极的财政政策，大力推进财源建设，持续强化财政统筹，不断提升保障能力；着力优化支出结构，全力支持打好精准脱贫、污染防治、防范化解重大风险攻坚战；全面深化财政改革，切实加强财政监管，进一步提升财政管理科学化水平，促进全旗经济社会持续健康发展。

（一）一般公共财政预算情况

1、预算收入安排。2018年，根据上一年度实际收入情况，结合经济总体运行情况，2018年我旗公共财政预算收入安排54,000万元，同口径较上年增加2,973万元，增长6%，其中：国税预计18,500万元，地税预计24,400万元，财政预计11,100万元。

全旗财政当年可安排资金为245,694万元，主要资金来源：一是一般公共预算可用财力140,529万元，主要构成为：公共财政预算预计收入54,000万元，中央税收返还和一般转移支付上级补助资金预计收入98,397万元，调入预算稳定调节基金3,341万元，调入国有资本经营预算资金1,186万元，减上解上级支出16,395万元；二是新增地方政府一般债券预计收入26,000万元；三是上年结转结余专项资金7,555万元；四是提前下达上级专项指标71,610万元。

2、预算支出安排。根据现有财政状况和收支平衡原则，全旗公共财政预算支出计划安排245,694万元。预算支出安排具体支出项目为：一般公共服务支出24,074万元；国防支出99万元；公共安全支出6,575万元；教育支出44,293万元；科学技术支出182万元；文化体育与传媒支出3,368万元；社会保障和就业支出53,765万元；医疗卫生支出12,918万元；节能环保支出2,799万元；城乡社区事务支出41,420万元；农林水事务支出34,733万元；交通运输支出2,509万元；资源勘探电力信息等事务支出700万元；商业服务业等事务支出302万元；国土海洋气象等事务支出1,403万元；住房保障支出6,850万元；粮油物资储备事务支出203万元；预备费3,000万元；债务付息支出6,501万元。

（二）政府性基金预算情况

1、政府性基金收入安排。2018年，基金收入计划完成70,300万元。预算安排政府性基金收入70,300万元，其中：国有土地使用权出让金预计收入70,000万元，城市基础设施配套费预计收入200万元，污水处理费预计收入100万元。

当年基金可安排资金为107,827万元，主要资金来源：当年基金收入70,300万元；新增地方政府专项债券预计收入36,962万元；上年结转339万元；提前下达上级专项226万元。

2、政府性基金支出安排。基金支出计划安排107,827万元，按功能分类划分，具体支出项目为：社会保障和就业支出203万元；城乡社区支出107,262万元；农林水支出185万元，其他支出177万元。

（三）国有资本经营预算情况

2018年国有资本经营预算收入1,186万元(主要为：2010至2011年我旗在赤峰山金红岭有色矿业有限责任公司参股的股权收益)，调入一般公共预算1,186万元。

（四）社保基金预算情况

2018年，社保基金收入计划完成65,928万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入9,013万元，机关事业单位基本养老保险基金收入25,896万元，城镇职工基本医疗保险基金收入11,767万元，居民基本医疗保险基金收入18,777万元，生育保险基金收入475万元。

预算安排社保基金支出53,958万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出6,333万元，机关事业单位基本养老保险基金支出18,755万元，城镇职工基本医疗保险基金支出11,298万元，居民基本医疗保险基金支出17,288万元，生育保险基金支出284万元。

（五）盘活存量资金预算情况

2018年，预计盘活存量资金26,576万元，相应安排支出26,576万元，其中：按原用途继续使用15,000万元；收回统筹使用11,576万元，主要用于重点项目建设及防范金融风险化解债务支出。

（六）置换债券预算情况

2018年政府置换债券收入计划完成6,800万元，相应安排政府置换债券支出6,800万元。

三、2018年财政工作重点

（一）强化财源培植，提高收入质量。狠抓财源建设，强化服务意识，着力提升财政收入质量，推动经济社会持续健康发展。一是充分发挥财政资金的引导作用，撬动民间资本和金融资本对全旗基础设施建设的投入，带动财源总量扩张；二是以综合治税为依托，强化财税协同配合，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘增收潜力。三是落实支持稳增长的各项减税降费措施，扶持经济效益好、财政贡献率高的企业，加快产业转型升级，培育新的经济增长点。四是抢抓政策机遇，主动对接，积极跟进，争取上级更多的财政专项资金支持。

（二）优化支出结构，改善民生福祉。进一步完善支出管理制度，细化财政预算，把有限的财力用到民生重点上来。一是严格执行中央八项规定要求，从严控制“三公”经费支出，进一步降低行政运行成本，节约财力用于民生支出。二是强力推动脱贫攻坚工程。旗本级统筹安排各类扶贫资金2亿元，大力推进产业扶贫、金融扶贫、健康扶贫、教育扶贫和易地搬迁扶贫等政策落实，为年内1.3万贫困人口稳定脱贫提供保障。三是优先发展教育。进一步完善义务教育经费保障机制，加快标准化学校和城区扩容学校建设，改善薄弱学校办学条件，确保义务教育标准化建设达标验收，进一步提升全旗义务教育均衡发展水平。四是完善社会保障制度，推进城乡居民医疗保险、城乡低保、社会救助、五保供养人员和孤残人员等惠民政策落实。全面支持全民参保计划，实现辖区内人员应保尽保，着力化解保险基金运行风险，提高参保人员待遇水平。五是认真落实各项财政惠农补贴政策，深化农村牧区综合改革，支持农村基础设施、“美丽乡村”、乡村振兴战略等项目建设，切实改善农村生产生活环境。

（三）加强债务管理，防范财政风险。全面贯彻落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部等六部委关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预发〔2017〕50号）等文件精神，强化地方政府债务管理，严格控制债务增量，积极稳妥推进存量债务化解工作，确保守住不发生系统性金融风险的底线。一是严格地方政府债务限额和预算管理，健全地方政府债务情况分类纳入预算管理，完善债务统计及监督机制，自觉接受人大和社会的监督，以提高政府债务的透明度。二是完善地方政府债务风险评估和预警办法，制定政府性债务风险应急处置预案和债务偿还方案，明确主管部门职责，健全风险评估和预警机制，确保到期债务按时还本付息。三是规范政府举债融资方式，加快融资平台转型，增强平台公司自身造血功能，规范实施PPP项目，建立“借、用、还”相统一的举债融资机制，缓解财政资金不足的压力，降低财政风险。四是坚持“促发展与防风险”并举，妥善处理存量政府债务，通过盘活政府资产等方式，逐步化解存量债务。

（四）深化财政改革，强化监督管理。紧紧围绕党的十九大报告确定的财政工作目标，协调推进财政各项改革，切实加快现代财政制度建设。一是深化预算管理，精编细编收支预算，提高预算编制的全面性和准确性，完善政府全口径预算体系，夯实现代财政基础。二是全面推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容，实施全面规范、公开透明的预算制度，将公开透明贯穿预算改革和管理执行全过程，充分发挥预决算公开透明对政府部门的监督和约束作用。三是推进预算绩效管理，推动全过程绩效预算管理，建立健全预算绩效考核和问责机制，强化支出责任意识和效率意识。四是加快推进国库集中支付改革，规范财政资金拨付渠道，减少资金支付环节，提高财政支付能力，确保财政资金收付的真实性、合规性。五是强化财政监督管理，实行专项资金动态监管机制，围绕财政监管工作重点，进一步完善事前审核、事中监控、事后检查机制，切实提高财政资金的安全性和高效性。

各位代表，2018年我旗财政收支任务十分艰巨，我们将在旗委、政府的正确领导下，自觉接受人大、政协和社会各界的监督，不忘初心、牢记使命，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为推动全旗经济社会健康发展做出积极贡献！